Espace client
Mot de passe oublié

PERP 2015 : le meilleur de la défiscalisation ?

7

Note de : 98 sur 100 basée sur 7 votes.

98% sur 7 votes
Merci !
Oups... Erreur !
Vous avez déjà noté cet article

En cette fin d’année 2015, beaucoup s’interrogent sur les investissements à réaliser afin de réduire leur impôt sur le revenu.

Les produits dits « de défiscalisation » procurent des avantages fiscaux qui tendent à se réduire. Ils présentent un risque en capital, sont bien souvent chargés en frais et rentrent dans le plafonnement des niches fiscales* des contribuables.


Le PERP : un investissement couplant préparation à la retraite et défiscalisation

Le Plan d’Epargne Retraite Populaire, contrat de préparation à la retraite ouvert à tous, permet de déduire ses cotisations de son revenu imposable dans la limite de 10% de ses revenus professionnels net de cotisations sociales et de frais professionnels de l’année n-1.

Il existe toutefois une limite qui correspond à un maximum de 8 fois le PASS** de l'année n-1 ou 10% du plafond annuel de la sécurité sociale n-1, si ses revenus nets sont inférieurs au PASS. (voir fiscalité du PERP)

Plus la Tranche Marginale d’Imposition (TMI) du contribuable est élevée, plus l’avantage fiscal est important. Pour un contribuable fiscalisé à 41 ou 45%, il trouvera difficilement  un meilleur avantage fiscal qu'un versement sur un PERP.
 

Des avantages fiscaux complémentaires

  • Le PERP n’est pas soumis aux prélèvements sociaux durant sa phase de constitution
  • Il échappe à l’ISF pendant la phase de constitution et en phase de rente (si les versements ont été faits de façon régulière pendant une durée minimale de 15 ans ou si  contrat a été souscrit avant le 01/01/2011). Toute somme versée par un contribuable sur son PERP est donc déduite de son assiette taxable à l’ISF
  • Le souscripteur d’un PERP peut ajuster ses versements en fin d’année en fonction du disponible  fiscal non épuisé des trois années précédentes. (Les montants sont indiqués dans le dernier avis d’impôt en intitulé "Plafond de retraite non utilisé"). Il est le seul produit qui permet de défiscaliser sur des années fiscales passées
  • De plus, l’avantage fiscal procuré par un PERP ne rentre par dans le plafonnement des niches fiscales *
     

Il faut préciser qu’un PERP est converti à 80% en rente lors de la liquidation de la retraite obligatoire ou à l’âge de 62 ans. Les 20% restants pourront être récupérés sous forme de capital.

Des cas de déblocages à 100% en capital existent comme l'acquisition d'une résidence principale (en accession à la première propriété ou à condition de ne pas avoir été propriétaire pendant les deux ans précédant la retraite, lire l'article PERP et déblocage anticipé).

Pour cet investissement, il faut se projeter sur le long terme et opter pour le contrat PERP offrant le maximum de flexibilité. Cependant, à la différence de l'assurance vie, un contrat PERP est transférable ce qui offre à l'épargnant la possibilité de choisir à postériori.
 

Patrimea PERP : un investissement souple et performant

Patrimea PERP, géré par l'assureur Suravenir (groupe Crédit Mutuel Arkéa) est un des premiers contrats sans frais d'entrée en ligne.

Les caractéristiques :

  • Une tarification attractive : 0% de frais d’entrée et sur les versements, aucun frais sur rente et des frais de gestion parmi les plus bas du marché.
  • Possibilité d’effectuer des versements libres et/ou programmés (pas d'obligation de versement annuel)
  • Un fonds euros de qualité (3% net en 2014,  le meilleur fond en euros du marché) ce qui peut en faire un produit de défiscalisation à capital garanti.
  • Un large choix d’unités de compte (plus de 85 fonds) notamment 2 SCPI et 2 SCI dont le profil d’investissement correspond parfaitement au temps de détention du PERP.
  • 2 options de gestion gratuites : libre ou pilotée
  • Plusieurs options de rente : réversion, annuités garanties, rente par paliers croissants ou décroissant
  • Transférabilité de votre PERP, Madelin, Article 83 sans frais de transfert

Comment souscrire à Patrimea PERP ?

Nous vous invitons à découvrir la rubrique dédiée au contrat Patrimea PERP.

Pour souscrire, vous pouvez également télécharger directement le bulletin d'adhésion.

 

* Plafonnement des niches fiscales : Pour l'imposition de vos revenus de 2014, le total des avantages fiscaux ne pouvait pas procurer une diminution du montant de l'impôt dû supérieure à 10.000€ ou 18.000€ en présence d'investissements outre-mer et de Sofica
**PASS : Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS 2015 = 38.040€, PASS 2014 = 37.548€)

Demande de documentation sur Patrimea PERP

* champs obligatoires

En application des dispositions de la loi 78-17 du 6/1/78 relative à l'informatique, aux fichiers et aux libertés, les données individuelles recueillies s'accompagnent d'un droit d'accès et de rectification accessible auprès de "Patrimea" par courrier ou par mail : contact@patrimea.com. Patrimea n’a pas la permission de prendre contact avec des citoyens ou des résidents des Etats Unis. Nous vous remercions de votre compréhension

blog comments powered by Disqus