Espace client
Mot de passe oublié

Comparatif des performances des FIP DOM-TOM


Récapitulatif de l'évolution des valeurs liquidatives des FIP Outre Mer

Le tableau ci-dessous présente la valeur nominale (ou valeur initiale) comparée à la valeur liquidative (ou valeur future de la part estimée par la société de gestion) de quelques FIP Dom-Tom au 30/06/2019 :
 


Nom du FIP Année de lancement Valeur nominale Valeur liquidative
au 30/06/2019
Performance Avantage fiscal
à la souscription
FIP PME 974 N°4 2016 10 €  8,63 €  - 13,70%    38/42%*
FIP PME 974 N°5 2017 10 €  9,15 € - 8,50% 38%

FIP Océanis 2017 2017 100 € 92,77 €  - 7,79% 38%

FIP Mascarin 1 2017 100 € 86,12 €  - 13,88% 38%
FIP Mascarin 2 2018 100 € 98,62 €  - 1,08% 38%

FIP Outre Mer N°1 2017 100 € 98 €  - 2% 38%
FIP Outre-mer N°2 2018 100 € N/A N/A 38%

*: Les avantages fiscaux ci dessus sont respectivement dédiés aux résidents discaux métropolitains (38%) et domiens (42%)   

Ce tableau ne comprend pas les FIP Outre Mer ayant une période de levée de fonds antérieure à 2017, ceux-ci étant uniquement réservés aux résidents fiscaux des Dom-Tom.
 

Il est cependant important de rappeler que les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Pour obtenir plus d'informations sur le FIP Outre Mer, merci de consulter la page FIP Dom-Tom.
 


Quelles sont les différentes étapes de la vie d'un FIP Outre Mer ?

Les différentes étapes d'un fonds d'investissement de proximité investi en Dom-Tom suit généralement le plan suivant :

  • Étape 1 : La commercialisation. Levée de fonds auprès de particulier désireux de réduire l'impôt sur le revenu.
  • Étape 2 : La période d'investissement. Pendant 16 mois à compter de la fin de la période de souscription, la société procède aux investissement dans des sociétés pour une durée moyenne de 5 ans.
  • Étape 3 : La période de pré-liquidation. Elle est optionnelle sur décision de la société de gestion.
  • Étape 4 : La décision de dissolution et ouverture de la période de liquidation. Elle se fait sur décision de la société de gestion.
  • Étape 5 : La clôture de la liquidation, distribution finale aux porteurs de parts à concurrence de leur quote-part respective dans le fonds.
     

Comment est calculée la performance d'un FIP Outre Mer ?

Nous attirons votre attention sur le profil caractéristique du rendement des fonds de capital-investissement :

  • Au démarrage du fonds, les sociétés du portefeuille sont valorisées à leur valeur d’achat et ne sont revalorisées que lors d’événements significatifs (nouvelle augmentation de capital, cessions...)
  • La valeur liquidative du fonds baisse, en général, pendant les 3 ou 4 premières années de vie du fonds (les frais de gestion sont la cause de cette baisse puisque les sociétés en portefeuille ne sont pas revalorisées). Les rendements suivent donc une « courbe en J »
  • La performance des fonds sera constatée dans la valorisation des parts uniquement en fin de vie, lors de la dissolution

Cette méthode de valorisation correspond aux recommandations de l’AFIC (Association Française des Investisseurs en Capital). En cours de vie du fonds, la valeur liquidative des parts ne reflète pas forcément l’appréciation de la valeur des sociétés détenues.

La valeur liquidative de ces fonds peut sous-estimer la valeur réelle des participations.


Recevoir la documentation sur notre sélection de FIP DOM & Outre Mer

* champs obligatoires

En application des dispositions de la loi 78-17 du 6/1/78 relative à l'informatique, aux fichiers et aux libertés, les données individuelles recueillies s'accompagnent d'un droit d'accès et de rectification accessible auprès de "Patrimea" par courrier ou par mail : contact@patrimea.com. Patrimea n’a pas la permission de prendre contact avec des citoyens ou des résidents des Etats Unis. Nous vous remercions de votre compréhension