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Novapierre Allemagne et fiscalité : meilleure SCPI 2018 ?

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Publié le 25.05.2018 – Mis à jour le 09.03.2022

L’immobilier est l’un des placements préférés des français. Rassurant, sécurisant et tangible, l’immobilier a tout pour plaire… a priori. C’est sans compter sur l’imposition écrasante actuellement vigueur. Les revenus dits fonciers sont fortement fiscalisés : Impôt sur le revenu, prélèvements sociaux, IFI (ex ISF).

Au final, il n’est pas rare que le rendement affiché avant fiscalité soit divisé par deux et ce, à cause de l’imposition.Et si la solution était d’investir dans l’immobilier à l’étranger et plus particulièrement en Allemagne ? Focus sur les atouts de la seule SCPI investie à 100% en Allemagne pour les résidents français comme pour les non résidents !

Les raisons de choisir la SCPI Novapierre Allemagne

Sans revenir sur les caractéristiques des SCPI en général, nous vous rappelons que ce type d’investissement a l’avantage d’être simple. Communément appelées “Pierre Papier”, les SCPI permettent d’investir dans de l’immobilier sans avoir un budget élevé et sans se soucier de la gestion du bien.

Mais pourquoi choisir Novapierre Allemagne et pas une autre SCPI ?

Des chiffres clés rassurants

Au 31 mars 2018, la SCPI Novapierre Allemagne affichait une capitalisation de près de 300 millions d’euros. Cela signifie que les associés ont investi cette somme dans le capital. Un gage de solidité et de liquidité en cas de revente des parts. A la même date, le taux d’occupation financier s’élevait à hauteur de 97%. Les biens immobiliers sont presque tous loués et payés par les locataires. Sa politique d’investissement se porte sur des acquisitions immobilières de qualité sélectionnées avec soin. L’objectif est de conserver un rendement soutenu. La SCPI investit uniquement dans des biens immobiliers de commerce (centre commerciaux, murs de boutiques en pieds d’immeubles) situés en Allemagne

En 2017, la SCPI a affiché un taux de rendement de 4,71%*. Elle est classée parmi les meilleures SCPI de sa catégorie. La même année, la société de gestion Paref Gestion a donc distribué des dividendes annuels de 12€ par part. En se positionnant sur le marché allemand, cette SCPI offre une opportunité à des épargnants particuliers ou institutionnels d’investir sur le marché immobilier allemand d’entreprise.

Par ailleurs, le prix de la part est fixé à 255 € avec un montant minimum de souscription fixé à 30 parts. La SCPI Novapierre Allemagne est accessible à des budgets plus réduits qu’un investissement en direct !

* Il s’agit du « Taux de Distribution sur Valeur de Marché » calculé comme suit : dividende brut avant prélèvement libératoire versé au titre de l’année n (dont acomptes exceptionnels et quote-part de plus-values distribuées) divisé par le prix de la part à l’achat moyen de l’année n.

Une SCPI internationale attrayante

Choisir cette SCPI internationale allemande c’est opter pour une diversification géographique de votre patrimoine. Cette SCPI a la particularité de posséder des actifs situés à 100% en Allemagne. Le marché allemand est porteur, notamment sur l’immobilier de commerce. Ses atouts : La durée longue des baux, le vaste marché immobilier, la stabilité de la zone géographique, la législation équilibrée entre propriétaire et locataire.

Il n’est pas sans rappeler que l’investissement immobilier n’est pas garanti en capital et que le rendement peut fluctuer selon l’évolution du marché de l’immobilier.

La fiscalité allégée pour les résidents et les expatriés

La SCPI Novapierre Allemagne intégralement composée d’actifs immobiliers allemands est moins fiscalisée qu’une SCPI investie en France. Cet avantage résulte de la convention fiscale internationale signée entre la France et l’Allemagne.

Imposition à l’impôt sur le revenu

En vertu de la convention fiscale conclue entre la France et l’Allemagne, les revenus issus de biens immobiliers allemands ne sont imposables qu’en Allemagne.

Fiscalité pour les résidents fiscaux français

Les résidents fiscaux français sont soumis à une obligation fiscale illimitée. L’ensemble des revenus français et étrangers sont à déclarer en France. La convention fiscale vient alors éliminer les éventuelles doubles impositions sur les revenus de source étrangère.

Les revenus distribués par la SCPI Novapierre Allemagne ne sont pas imposés en France mais doivent tout de même être déclarés. Le fisc français octroie un crédit d’impôt égal à l’impôt français sur ces revenus étrangers pour éliminer cette double imposition.

Fiscalité pour les non résidents fiscaux français

Les revenus de la SCPI Novapierre Allemagne étant uniquement allemands, ils ne doivent pas être déclarés en France.

Il conviendra de se reporter à la convention fiscale conclue entre votre pays d’expatriation et l’Allemagne pour connaître les modalités d’imposition.

Et sur les prélèvements sociaux …

Prélèvements sociaux pour les résidents fiscaux français

Comme vu précédemment, la France octroie un crédit d’impôt égal à l’impôt français dû sur ces revenus de source allemande. Ce crédit d’impôt neutralisera non seulement l’impôt sur le revenu français mais également les prélèvements sociaux

Prélèvements sociaux pour les expatriés

Les revenus de la SCPI Novapierre Allemagne ne transitent pas par la France, ils ne sont donc pas soumis aux prélèvements sociaux français.

Ne pas oublier l’IFI (Impôt sur la fortune immobilière)

IFI pour les résidents français

Les personnes fiscalement domiciliées en France sont soumises à l’IFI si la valeur de leur patrimoine immobilier français et étranger dépasse le seuil des 1,3 million d’euros au 1er janvier d’imposition.

Les parts de SCPI Novapierre Allemagne entrent dans le champ d’application de l’IFI.

IFI pour les expatriés

Les personnes fiscalement domiciliées hors de France ne sont redevables de l’IFI que si la valeur de leur patrimoine immobilier français uniquement excède 1,3M€. Les parts de SCPI Novapierre Allemagne ne sont pas à déclarer à l’IFI pour les expatriés.

Conclusion : L’avantage de l’immobilier sans les inconvénients

Pour les expatriés, le placement est particulièrement attrayant : Rendement attractif et stable, fiscalité allégée. Pour les résidents français, le constat est le même : Une diversification géographique, un investissement minimum accessible, aucune contrainte de gestion sans oublier les arguments listés ci-dessus pour les non résidents.

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